Caisses de pensions

Le graphique montre un recul continu du nombre d’institutions de prévoyance en Suisse. Une tendance qui touche tant les institutions de prévoyance de droit privé que celles de droit public. On constate en outre que la grande majorité des institutions de prévoyance relèvent du droit privé.

Le graphique montre que le nombre d’institutions de prévoyance baisse continuellement, alors que celui des fondations collectives et communes reste stable. En parallèle, le nombre d’assurés actifs augmente, tout comme la part d’assurés actifs dans les fondations collectives et communes. Autrement dit, les caisses de pensions se concentrent de plus en plus au sein d’institutions de plus grande taille.

Le graphique montre un transfert des petites institutions de prévoyance vers les plus grandes. Alors que le nombre d’institutions comptant un petit nombre d’assurés actifs diminue, le nombre des grandes institutions de prévoyance augmente. Cela se traduit par une concentration croissante des assurés actifs au sein d’institutions de prévoyance de grande taille.

Le graphique montre que les fondations collectives et communes sont moins nombreuses que les autres institutions de prévoyance, mais qu’elles gèrent la grande majorité des assurés actifs. La plupart des institutions de prévoyance bénéficient d’une réassurance semi-autonome. 

Dans le cas des fondations collectives et communes, la plupart des assurés actifs sont affiliés à une solution semi-autonome, tandis qu’ils le sont à une solution autonome au sein des autres institutions de prévoyance.

Le graphique montre un transfert des solutions de prévoyance en assurance complète et purement autonomes vers des solutions semi-autonomes et autonomes avec une réassurance des risques de pointe.

Le graphique présente l’évolution du total du bilan agrégé des dix dernières années. Dans l’ensemble, on observe une hausse progressive du total du bilan. Cette évolution est notamment influencée par les fluctuations des marchés financiers et le montant du capital de prévoyance.

Le graphique présente la répartition des avoirs de prévoyance des caisses de pensions suisses selon les catégories de placement, ainsi que leur évolution au cours des trois dernières années. Les trois principales catégories sont les actions, les obligations et les biens immobiliers.

Le graphique présente l’évolution à long terme de la répartition des avoirs de prévoyance des caisses de pensions suisses entre les différentes catégories de placement. On observe un transfert des obligations vers les actions et les biens immobiliers. La part cumulée de ces trois principales catégories de placements au total du bilan reste pratiquement constante. Par contre, les placements alternatifs gagnent en importance.

Le graphique présente la répartition des passifs au cours des trois dernières années. Les passifs des institutions de prévoyance se composent principalement du capital de prévoyance des assurés actifs et de celui des bénéficiaires de rente. Les réserves de fluctuation de valeur et les fonds libres augmentent légèrement, tandis que le découvert diminue.

Le graphique montre que la plupart des institutions de prévoyance disposent de réserves de fluctuation de valeur représentant entre 10 et 20% du total du bilan. 

Les réserves de fluctuation de valeur servent à compenser les fluctuations sur les marchés des capitaux. Chaque institution de prévoyance qui gère elle-même sa fortune est tenue de constituer de telles réserves.

Le graphique montre, pour les années 2018 et 2022, des changements significatifs dans la répartition des assurés actifs au profit d’institutions de prévoyance présentant un taux de couverture inférieur. Ces évolutions sont la conséquence des fortes variations enregistrées sur les marchés financiers. 

Le taux de couverture indique quel pourcentage des engagements d’une caisse de pensions est couvert par ses avoirs de prévoyance.

Le graphique montre que la proportion d’assurés actifs dans les institutions de prévoyance appliquant un taux d’intérêt technique supérieur à 2,5% est en baisse. La grande majorité des assurés actifs est affiliée à des institutions de prévoyance appliquant un taux d’intérêt technique compris entre 1,5% et 2,5%.

Le taux d’intérêt technique sert à déterminer les engagements de prévoyance.

Le graphique montre que le nombre de bénéficiaires de rentes ainsi que de prestations en capital augmente. Au cours du dernier exercice, le nombre de bénéficiaires de rentes s’élevait à 1,3 million, celui des bénéficiaires de prestations de sortie à 0,9 million et celui des bénéficiaires de prestations réglementaires en capital à 67 500.

Le graphique montre que les rentes de vieillesse représentent, et de loin, la plus grande partie des prestations de rente versées. Les prestations versées au titre des rentes de vieillesse, de conjoint et d’invalidité augmentent, tandis que les rentes d’enfants et les rentes d’orphelin restent globalement stables.

Le graphique présente l’évolution des rentes annuelles moyennes de la prévoyance professionnelle selon le type de rente. Alors que les rentes de vieillesse moyennes diminuent légèrement, les rentes en cas de décès et d’invalidité augmentent quelque peu.

Le graphique présente l’évolution de la moyenne des prestations en capital de la prévoyance professionnelle. Alors que les prestations en capital versées à la retraite augmentent considérablement, celles versées en cas de décès ou d’invalidité fluctuent.